Новый способ копить: как устроена программа долгосрочных сбережений

Одна из задач нацпроекта «Эффективная и конкурентная экономика‎»‎ — научить россиян инвестированию вдолгую и мотивировать их к этому. Планируется, что к 2030 году доля долгосрочных сбережений в общем объеме накоплений будет составлять не менее 40%.

Скопить на первый взнос для ипотеки, оплату образования детей или просто отложить на будущую пенсию можно с помощью программы долгосрочных сбережений (ПДС). Она появилась в нашей стране в начале 2024 года. А к 20 декабря за неполные 12 месяцев россияне воспользовались ей 2,7 млн раз. 

Негосударственные пенсионные фонды — крупные финансовые организации с большим и успешным опытом реализации пенсионных программ. Многие из НПФ существуют почти три десятилетия.

Эти фонды выступают в роли операторов ПДС. Их задача — сохранить и за счет инвестирования приумножить средства, которые доверяют им люди, а затем вернуть деньги в установленный срок. У каждого НПФ своя стратегия. Сотрудничая с несколькими из них, россияне могут разнообразить свой портфель и снизить возможные инвестиционные риски. Количество договоров по программе долгосрочных сбережений, которые может заключить один человек, не ограничено.

Как часто нужно делать взносы в НПФ, прописывается в договоре, а на какую сумму пополнять счет, участник программы решает сам.

Накопить желаемую сумму также помогает софинансирование от государства. Оно доступно в течение первых 10 лет для всех, чей ежегодный личный взнос — 2 тыс. рублей и более.

Конкретная сумма зависит от среднемесячного дохода участника программы. При расчетах учитываются все доходы до вычета налогов за год, о которых знает Федеральная налоговая служба (ФНС).

Если среднемесячный доход составляет 80 тыс. рублей и менее, размер софинансирования будет равен личному ежегодному взносу человека в программу. Когда доходы хотя бы на копейку больше 80 тыс. рублей, но не более 150 тыс. рублей, софинансирование сокращается до 50% личного взноса. А при доходах от 150 тыс. рублей — до 25% взноса.

Также есть верхнее ограничение. В любом случае государство максимально добавляет к сбережениям по 36 тыс. рублей в год. Причем, когда человек заключает несколько договоров по ПДС, софинансируется каждый счет, но этот лимит для них общий. Выплаты прекращаются, когда проходит 10 лет с момента начала софинансирования по первому счету.

Сумма на счету год за годом также растет за счет доходов от инвестирования. Негосударственные пенсионные фонды самостоятельно или через управляющие компании вкладывают средства участников программы в корпоративные облигации, акции, государственные ценные бумаги — то есть облигации федерального займа — и другие финансовые инструменты. Сам человек никак не может влиять на то, как именно будут инвестироваться его деньги.

По закону НПФ должны действовать таким образом, чтобы соблюсти наилучшее соотношение между ожидаемым доходом от инвестирования и рисками. Главная цель фондов — обеспечить, чтобы их клиенты не получили вместо прибыли убытки. Если это не удалось, Банк России обязывает возместить людям понесенные потери.

«‎Инвестиционная политика НПФ достаточно консервативна и не предполагает получение сиюминутного спекулятивного дохода. Финансовые продукты, предлагаемые НПФ, включая ПДС, носят в первую очередь сберегательный и долгосрочный характер. Безубыточность инвестирования на пятилетнем горизонте является одним из инструментов обеспечения сохранности средств»‎, — объясняют в Банке России.

Согласно статистике в последние годы НПФ удавалось удерживаться «‎в плюсе». Инвестиции приносили доход, а у фондов получалось обгонять инфляцию.

«‎По итогам 2024 года доходность инвестирования только личных средств граждан, внесенных в программу долгосрочных сбережений, у всех фондов, уже распределивших финансовый результат на счета клиентов, значительно превысила инфляцию в среднем в два раза, а у отдельных — в 2,3 раза. А с учетом софинансирования от государства доходность на личные взносы будет еще более значима»‎, — подчеркивают в Банке России.‎

Напомним, что, согласно данным Росстата, инфляция в 2024 году составила 9,5%.

‎Финансовая устойчивость негосударственных пенсионных фондов достигается за счет соблюдения целого ряда правил, закрепленных в законодательстве. Например, каждый НПФ должен иметь собственный капитал. Он не может быть меньше определенного размера. Средства клиентов отделены от собственных денег фондов, и те не могут использовать сбережения людей в своих интересах. В частности, из этих накоплений не будут платить зарплаты и премии сотрудникам фонда.

Кроме того, не реже чем раз в квартал, то есть примерно каждые три месяца, НПФ проверяют свою устойчивость к внешним рискам, таким как сильное изменение ключевой ставки, стоимости акций, доходности облигаций. Сценарии для подобных стресс-тестов и методологию их проведения разрабатывает Банк России.

На такой случай их накопления, включая софинансирование от государства, и доход от инвестирования застрахованы. Агентство по страхованию вкладов (АСВ) выплачивает возмещенные средства на банковский счет клиента обанкротившегося фонда или переводит их в другой НПФ, чтобы человек смог продолжить участвовать в программе.

Правда важно помнить, что у этой страховки есть лимит — 2,8 млн рублей. Если сбережений в программе больше, стоит подумать о том, чтобы заключить договоры с несколькими НПФ и распределить накопления между ними. Это особенно важно, если в том же фонде у человека есть и другие счета. Например, он заключил договор на негосударственное пенсионное обеспечение. При банкротстве планка в 2,8 млн рублей будет общей для всех счетов в этом НПФ.

Если из-за банкротства фонда человек теряет больше 2,8 млн, возмещение средств свыше этой суммы производится через суд в ходе конкурсного производства. Конкурсным управляющим в деле о банкротстве НПФ выступает Агентство по страхованию вкладов.

Для женщин — 55 лет, для мужчин — 60 лет.

Человек может выбрать, хочет ли он оформить периодические выплаты или сразу забрать всю сумму целиком. В первом случае пособие может быть рассчитано до конца жизни либо на ближайшие 10 лет. Также по договоренности со своим НПФ можно установить другой срок. При расчете пожизненной выплаты НПФ ориентируется на «ожидаемую продолжительность жизни‎», которую прогнозирует Росстат. ‎

Единовременная выплата доступна по истечении 15 лет с начала участия в программе либо если пожизненная выплата по программе составляет 10% и менее от величины федерального прожиточного минимума для пенсионеров. В 2025 году этот прожиточный минимум — 15 250 рублей. То есть единовременная выплата возможна, если пожизненная была бы 1525 рублей и менее.

Если деньги нужны, чтобы оплатить дорогостоящее лечение, или человек потерял кормильца, вложенные личные сбережения можно полностью либо частично забрать из программы досрочно. В остальных случаях при этом придется пожертвовать долей своих накоплений — НПФ будет удерживать ее и пени согласно условиям договора.

Если участник программы долгосрочных сбережений умирает до того, как ему была назначена пожизненная выплата, или ему была оформлена выплата на определенный срок, наследники имеют право получить остаток накоплений. Для этого им нужно в течение 6 месяцев со дня смерти изначального владельца обратиться в соответствующий НПФ. Порядок таких выплат прописывают в договоре перед началом участия человека в программе.

Взносы по договорам долгосрочных сбережений учитываются при расчете налогового вычета. Его можно получить с суммы до 400 тыс. рублей в год. В этот лимит также включают взносы на негосударственное пенсионное обеспечение, долгосрочное страхование жизни и на индивидуальные инвестиционные счета.

При ежегодном доходе до 5 млн рублей в год вычет оформляется по ставке 13%. Максимум можно вернуть 52 тыс. рублей, которые государство взимало с доходов в виде НДФЛ. При доходе свыше 5 млн в год вычет рассчитывается по ставке 15%, а его сумма увеличивается до 60 тыс. рублей в год.

Важно помнить о нескольких правилах. Прежде всего, вычет за взносы по программе долгосрочных сбережений можно получить только в том случае, если у человека одновременно действуют не более трех подобных счетов. При открытии четвертого право на возмещение налога теряется.

Послабление делают в двух ситуациях:

• четвертый счет открыт при смене НПФ для перевода сбережений между фондами;

• новый счет не пополняли, а затем закрыли к тому моменту, когда подавалась заявка на вычет.

Второе правило: при досрочном расторжении договора по программе придется вернуть налоговые вычеты за взносы за все предыдущие годы.

Чтобы стать участником программы долгосрочных сбережений, достаточно просто заключить договор с понравившимся негосударственным пенсионным фондом из числа операторов программы. В зависимости от организации подписать документы можно либо через ее сайт, либо лично в офисе. В дальнейшем точно так же онлайн в личном кабинете или офлайн можно узнавать о состоянии своих накоплений.

При желании можно переводить средства из одного НПФ в другой. Но без потери инвестиционного дохода это получится сделать не чаще, чем раз в 5 лет.

Отметим, что договор с НПФ разрешается заключать не только на себя, но и в пользу своего ребенка и даже другого взрослого вне зависимости от возраста. Правила получения выплат в этом случае остаются стандартными: дождаться истечения 15 лет с начала участия в программе либо достижения 55 лет для женщины или 60 для мужчины. А выкупная сумма при досрочном расторжении договора определяется условиями этого документа.

У россиян, у которых сформирована накопительная часть пенсии, есть еще одна возможность, связанная с программой долгосрочных сбережений, о которой стоит поговорить отдельно. В первую очередь это касается тех, кто официально работал в 2002–2013 годах. В тот период на накопительную пенсию шла часть страховых взносов, которые компании делали за своих сотрудников. Также накопительная пенсия есть у тех, кто сам формирует ее за счет добровольных взносов или средств материнского капитала.

Сейчас по выбору человека эти деньги либо остаются в Социальном фонде, либо переведены в один из НПФ. С 2014 года накопительные пенсии пополняются только за счет дохода от инвестирования этих сбережений, добровольных взносов и материнского капитала. Узнать размер накоплений можно через «‎Госуслуги», на сайте Социального фонда‎‎ в разделе «Индивидуальный лицевой счет». Запрос также можно подать в отделении СФР, МФЦ или своем негосударственном пенсионном фонде.

По желанию накопительную часть пенсии можно перевести в программу долгосрочных сбережений. В некоторых случаях это может быть выгоднее, чем оставлять их в системе пенсионного страхования.

Выплаты из накопительной части пенсионных накоплений начинаются с 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин и производятся пожизненно. Чтобы получать такое пособие, нужно подать заявление в СФР или НПФ, в котором хранятся сбережения. Единовременная выплата доступна только в том случае, если размер ежемесячной меньше 10% от федерального прожиточного минимума пенсионера, то есть на 2025 год — меньше 1525 рублей. Досрочно получить свои сбережения нельзя, а если выплаты уже начались, после смерти человека остаток денег не наследуется.

Для выплат по программе долгосрочных сбережений ждать пенсионного возраста не обязательно — достаточно, чтобы прошло 15 лет с момента заключения договора с НПФ. А в случае дорогостоящего лечения или потери кормильца накопления можно забрать без каких-либо ‎штрафов еще раньше.‎‎ Выплаты не обязательно должны быть пожизненными: можно договориться с фондом о другом сроке, ежемесячная сумма будет больше. Кроме того, по истечении 15 лет без дополнительных условий разрешается оформить единовременную выплату. Наконец, в случае смерти остаток средств смогут получить наследники.

Если человек решил перевести накопительную пенсию в программу долгосрочных сбережений, он может это сделать, оформив так называемый единовременный взнос. Для этого нужно перевести средства в желаемый НПФ, а затем подать соответствующее заявление. В фондах, которые подключены к системе «‎Госключ», заявку можно заполнить онлайн.

Перевод пенсии может быть срочным или досрочным. В первом варианте средства включат в программу долгосрочных сбережений на шестой год после заявки — «в год, следующий за годом, в котором истекает 5 лет после подачи заявления‎»‎. Таким образом, если документы оформили в феврале 2025 года, пять лет истекут в феврале 2030-го, а накопительная пенсия войдет в долгосрочные сбережения в 2031-м. При досрочном переходе накопительную пенсию включат в программу уже на следующий год после заявки.

Важно иметь в виду, что при досрочном переходе может быть потеряна часть инвестиционного дохода. Это связано с тем, что он прибавляется к пенсионным накоплениям не ежемесячно и даже не ежегодно, а каждые 5 лет. Это называется «‎фиксинг».‎ Так происходит и в Социальном фонде, и в негосударственных пенсионных фондах. Так что перед досрочным переходом стоит узнать год ближайшего фиксинга в СФР или своем НПФ, а переход осуществлять после того, как доход от инвестиций войдет в накопления.  

Как раз фиксингом объясняется и разница в сроках между срочным и досрочным переходом. За счет того, что перевод средств откладывают на пять лет, удается гарантировать, что все накопления, включая инвестиционный доход, будут переданы в программу долгосрочных сбережений в полном объеме.

Обратите внимание, что если для увеличения накопительной части пенсии использовали материнский капитал, то средства от него не будут использованы в программе долгосрочных сбережений. Сумма вернется в Социальный фонд, а семья сможет использовать ее по сертификату на другие цели.

Кроме того, стоит учитывать, что на единовременный взнос при переводе пенсионных накоплений не распространяется софинансирование. А при досрочном завершении участия в программе долгосрочных сбережений без уважительной причины, то есть не из-за дорогостоящего лечения или потери кормильца, человеку возвращают только его личные взносы. Пенсионные накопления и инвестиционный доход будут утеряны.

Что касается страховки при банкротстве НПФ, никаких особенных правил нет. Пенсионные накопления возмещаются так же, как и личные взносы, в пределах общего лимита в 2,8 млн рублей.

Если в программе долгосрочных сбережений хочет участвовать человек предпенсионного или пенсионного возраста, ему стоит знать о некоторых нюансах.

Во-первых, для него будут действовать особые правила получения налогового вычета. Те, кто заключил или заключит договор с НПФ в 2024–2026 годах, смогут оформить вычет, если с начала участия в программе до назначения выплат по возрасту у них пройдет не менее 5 лет. Проще говоря, по текущим правилам на момент заключения договора с фондом женщине должно быть не более 50, а мужчине — 55 лет. С 2027 года этот «‎зазор» увеличат до 6 лет, а к 2031-му он постепенно вырастет до 10 лет.‎

Если же женщине, которая присоединяется к программе долгосрочных сбережений, уже исполнилось как минимум 55 лет, а мужчина перешагнул 60-летие, они могут начать получать выплаты в любой момент.

Если средств на счете будет недостаточно, чтобы назначить пожизненную периодическую выплату в размере 10% и более от федерального прожиточного минимума пенсионера, то все деньги отдадут сразу, единовременно. А если сбережений для выплат достаточно, то их оформят пожизненно либо на определенный срок. Единовременно забрать все средства в этом случае разрешат только через 15 лет с момента заключения договора с НПФ.

Для досрочных выплат в связи с дорогостоящим лечением или потерей кормильца ограничений нет. Они доступны в любой момент.

По сравнению с банковскими депозитами у программы долгосрочных сбережений есть несколько значимых плюсов. У банковских вкладов нет опции государственного софинансирования, за их пополнение нельзя получить налоговый вычет. При досрочном закрытии вклада доход от процентов всегда теряется, в то время как в ПДС предусмотрена возможность забрать деньги ‎без штрафов‎ для лечения или при потере кормильца. А еще невозможно сменить финансовую организацию, где открыт депозит, не закрывая вклад. Кроме того, страховка вкладов при банкротстве банка гораздо скромнее: 1,4 млн рублей против 2,8 млн рублей в программе долгосрочных сбережений.

Многие жители нашей страны уже оценили эти преимущества. 

Самым популярным фондом оказался СберНПФ: на него пришлось 68% от всех открытых счетов. Инвестиционный доход их владельцев составил 17,8%.

«‎‎Многие перевели в программу средства накопительной пенсии: в прошлом году мы помогли с этим 334 тысячам наших клиентов. Теперь эти деньги станут частью долгосрочных сбережений и помогут строить надежное финансовое будущее», — отмечает старший вице-президент Сбера Руслан Вестеровский.

В дальнейшем программа долгосрочных сбережений будет развиваться по нацпроекту «Эффективная и конкурентная экономика». Планируется, что к 2030 году ПДС, а также индивидуальные инвестиционные счета и программы долгосрочного страхования жизни позволят россиянам накопить 3,4 трлн рублей. Оценить перспективы своего участия в ПДС любой желающий может с помощью онлайн-калькулятора.